Checkliste - Auswahl von Beratern

Die meisten Stifter gründen in ihrem Leben „nur“ eine Stiftung. Das bedeutet, dass die Stiftung bestmöglich konzipiert sein sollte hinsichtlich ihrer Nachhaltigkeit, ihrer Effizienz und Praktikabilität. All dies stellt der Stifter mit der Satzung sicher.

Entsprechende Beratungsangebote zur Stiftungserrichtung gibt es massenhaft. Als Stifter haben Sie die Qual der Wahl. Die folgende Checkliste soll Ihnen ein paar Anhaltspunkte an die Hand geben, damit Sie von Anfang an Ihre Stiftung solide planen und errichten können.

Die Stiftung sollte bestmöglich hinsichtlich Nachhaltigkeit, Effizienz und Praktikabilität konzipiert sein. Dies wird durch eine gut durchdachte Satzung sichergestellt.

Hauptfrage für Ratsuchende:

"Ist mein Berater unabhängig in zentralen Fragen der Stiftung (Stiftungszweck, Geldanlage, Organ-/Gremienbesetzung) oder verfolgt er eigene Interessen?"

Die Deutsche Stiftungsagentur (DS) betont ihre Unabhängigkeit:

Keine Präferenzen für bestimmte steuerbegünstigte Zwecke.
Keine eigene Vermögensverwaltung oder Standardfinanzprodukte.
Keine Beteiligung in Stiftungsgremien bei Treuhandstiftungen.

Kriterien zur Auswahl eines Beraters:

Erfahrung im Bereich "Stiftung":
- DS ist seit rund 20 Jahren im Stiftungsbereich tätig.
Anzahl der gegründeten Stiftungen:
- DS gründet jährlich zwischen 80 und 120 Stiftungen.
Referenzen:
- DS und assoziierte Berufsträger führen jährlich über 200 Beratungen durch, arbeiten mit etwa 100 Banken und Sparkassen zusammen und betreuen hunderte Stiftungen.
Publikationen:
- DS hat mehrere bedeutende Werke und Magazine zum Thema Stiftungen veröffentlicht, z.B. „StiftungsManager“, „StifterMagazin“, und weitere spezialisierte Bücher.
Fachreferent und Seminare:
- Jörg Martin, Gründer der DS, ist ein gefragter Fachreferent und die DS bietet regelmäßig Seminare an.
Bekanntheit bei Behörden:
- DS ist bundesweit bei vielen Oberfinanzdirektionen und Stiftungsbehörden anerkannt und wird als Sachwalter eingesetzt.
Kosten der Beratung und Gründung:
- DS bietet Pauschalpreise an, um Kostentransparenz zu gewährleisten.
Nachgelagerte Leistungen:
- DS bietet umfassende Dienstleistungen von der Beratung über die Gründung bis zur Verwaltung der Stiftung.

Wichtige Kenntnisse eines Beraters:

Rechtsformen und Ersatzformen: Rechtsfähige/treuhänderische Stiftung, Stiftungsfonds, Verein, Stiftungsverein und gGmbH.
Recht: Zivilrechtliche Rahmenbedingungen für Stiftungen.
Steuern: Steuerrechtliche Rahmenbedingungen des Gemeinnützigkeitsrechts.
Zweckrealisierung: Kenntnisse der Non-Profit-Landschaft, Entwicklung von Fördergrundsätzen, Organisation von Stipendien, Besonderheiten der Auslandsförderung.
Organ-/Gremienstruktur: Gestaltung und Praxis von Organstrukturen.
Gründungszeitpunkt: Besonderheiten der Gründung zu Lebzeiten und von Todes wegen.
Stiftungsvermögen: Erhalt und Anlage des Vermögens, Verwaltung von Immobilien.
Fundraising: Voraussetzungen erfolgreicher Mittelakquise, CSR.